【以案说险】净值投保省“小钱”  发生风险吃“大亏”

以案说险---净值投保省“小钱”  发生风险吃“大亏”

  案例描述：李某经营电子生产型企业十余年，主要从事电子元器件加工组装等业务。2021年1月，李某就经营企业向保险公司投保财产一切险，投保项目包括房屋建筑物、机器设备、存货等。期间，李某经过比较为降低保费支出，要求对于房屋建筑物、机器设备按照账面净值投保，并为此“节省”保费2万余元。日后李某就此事当做谈资经常向周围企业老板炫耀自己的“算账经营”。

2021年4月，该企业加工生产车间在生产过程中因电气线路原因突发火灾，虽经公安消防部门及时抢救，但因火势较大，造成房屋建筑物及机器设备过火严重，无法维修，全部报废处理，经核定损失金额360万。但因李某投保时选择按账面净值投保，而受损房屋建筑物及设备已投入使用近十年，账面净值远低于账面原值，存在不足额投保情况，因此，最终李某仅获得赔款30万元。

条款依据：根据《财产一切险》条款第二十九条第二款约定：“保险金额低于保险价值时，按保险金额与保险价值的比例乘以实际损失计算赔偿，最高不超过保险金额”。

风险提示：对于房屋建筑物、机器设备等固定资产，采用账面净值的方式核算保额虽然能降低保费，但一旦发生保险事故，企业自己需要承担因不足额投保带来的损失，所以建议企业在投保房屋建筑物、机器设备等应据实投保，避免省“小钱”，吃“大亏”。